연금저축 IRP 개설 4단계, 12월 31일 지나면 올해 공제는 끝납니다
2026년 공제는 12월 31일(목) 납입분까지 · IRP는 금융사 마감 시각 먼저 확인
📌 30초 요약 — 연금계좌 개설·납입 방법
| 어디서 | 연금저축 증권사(펀드)·보험사(보험) · IRP 은행·증권사·보험사 |
|---|---|
| 방법 | 금융사 앱 비대면 개설 또는 영업점 방문 |
| 준비물 | 본인 신분증 · 본인 명의 휴대폰 · 입금할 본인 계좌 |
| 마감 | 12월 31일까지 입금 완료분 → 2026년 공제 |
| 공제 반영 | 연말정산 간소화 자료에 납입액 자동 제공 |
"환급이 좋은 건 알겠는데 계좌 만드는 게 귀찮아서 해마다 미뤘다"는 분이 많습니다. 연금저축과 IRP는 휴대폰 앱에서 신분증만 있으면 비대면으로 만들 수 있고, 한 번 만들어 두면 이후에는 입금만 하면 됩니다.
다만 올해 공제를 받으려면 12월 31일까지 돈이 계좌에 들어가 있어야 합니다. 연말에는 금융사마다 입금 마감 시각이 달라 마지막 날에 몰리면 놓칠 수 있습니다. 아이 방학·연말 모임으로 바빠지기 전, 지금 끝내는 순서를 정리합니다.
1. 계좌 개설 4단계
① 계좌 종류 정하기
중간에 꺼낼 가능성이 있으면 연금저축부터, 900만 원까지 채울 계획이면 IRP를 하나 더 만듭니다. IRP는 근로소득 등 소득이 있어야 가입할 수 있습니다.
② 금융사 앱에서 비대면 개설
앱 메뉴의 '연금' 또는 '퇴직연금(IRP)'에서 계좌 개설을 고르고 신분증 촬영, 본인 명의 계좌 인증 순서로 진행합니다. 연금저축신탁은 2018년부터 신규 가입이 중단돼 연금저축은 펀드(증권사)나 보험(보험사)으로 엽니다.
③ 입금 — 자동이체 또는 한 번에
월 50만 원 자동이체면 연 600만 원이 채워집니다. 늦게 시작했다면 남은 기간 동안 나눠 넣거나 12월에 한꺼번에 넣어도 공제액은 같습니다. 예를 들어 10월부터 시작해 600만 원을 채우려면 석 달 동안 월 200만 원씩 넣으면 됩니다. 생활비가 빠듯하다면 올해는 가능한 만큼만 넣고, 내년 1월부터 월 자동이체로 나눠 채우는 방법이 부담이 적습니다.
④ 운용 방법 선택
입금한 돈을 어디에 둘지는 본인이 정합니다. IRP는 위험자산을 최대 70%까지만 담을 수 있다는 점만 기억하세요. 특정 상품 선택은 이 글에서 다루지 않습니다.
2. 연말 체크 일정 — 언제까지 무엇을
| 시기 | 할 일 |
|---|---|
| 지금~11월 | 계좌 개설, 월 자동이체 설정 |
| 11월 중 | 홈택스 연말정산 미리보기로 결정세액 확인 후 납입액 결정 |
| 12월 넷째 주 | 부족분 입금(연말 마감 전 여유 두기) |
| 12월 31일(목) | 입금 완료분까지 2026년 공제 |
| 2027년 1월 | 간소화 자료에서 연금계좌 납입액 확인 |
- 마감 시각은 금융사마다 다름: 연금저축은 밤까지 입금을 받는 곳도 있지만 IRP는 은행 영업시간 기준으로 오후에 마감되는 곳이 있다는 보도가 있습니다. 가입한 금융사 공지를 먼저 확인하세요.
- 옮겨 넣은 돈은 안 됨: 다른 연금계좌에서 이전한 금액은 새 납입이 아니라 공제 대상이 아닙니다(국세청).
3. 연말정산 반영 — 따로 낼 서류가 있을까
연금저축·IRP 납입액은 국세청 연말정산 간소화 자료에 자동으로 올라오므로 회사 연말정산 때 내려받아 제출하면 됩니다. 자료가 빠져 있으면 가입한 금융사에서 연금납입증명서를 발급받아 첨부합니다.
| 상황 | 처리 방법 |
|---|---|
| 간소화 자료에 있음 | 회사 연말정산 때 그대로 제출 |
| 간소화 자료 누락 | 금융사 연금납입증명서 발급 후 제출 |
| 회사 제출을 놓침 | 5월 종합소득세 신고 또는 경정청구(5년) |
맞벌이 부부라면 각자 회사 연말정산에서 본인 계좌 납입액만 제출합니다. 남편 계좌에 넣은 돈을 아내 연말정산에 넣을 수는 없으니, 부부가 계좌별 납입액을 한 번씩 맞춰 보면 누락을 막을 수 있습니다. 올해 새로 계좌를 만들었다면 1월 간소화 자료가 열렸을 때 해당 금융사 이름으로 납입액이 잡혔는지 꼭 확인하세요.
4. 자주 묻는 질문(Q&A)
정리하면 — 앱에서 계좌를 만들고 자동이체만 걸어 두면 12월 31일까지 올해 공제가 채워집니다. 마감 직전에는 금융사 마감 시각에 걸릴 수 있으니 12월 넷째 주 안에 입금을 끝내 두세요.
2026-09-16 기준 · 출처: 국세청 근로소득 연금계좌 세액공제 안내·연말정산 간소화 서비스, 금융감독원 연금계좌 안내, 연말 납입 마감 관련 보도(2025년 12월)
